De Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) is een belangrijke regeling om witwassen en de financiering van terrorisme tegen te gaan. Met deze wet wordt geprobeerd te voorkomen dat criminelen het geld witwassen dat ze met illegale activiteiten hebben verdiend.
Er zijn verschillende soorten transacties die als ongebruikelijk worden beschouwd. Dit omvat onder andere ongewone geldopnames, stortingen en betalingen met contant geld, geldwisseltransacties van ongewone bedragen, transacties die niet passen bij de normale bedrijfsvoering van een klant, en betalingen naar landen met een hoog risico of landen waar sancties tegen zijn ingesteld. In de toekomst zullen er meer transacties als 'ongebruikelijk' worden aangemerkt, wat zal leiden tot een toename van meldingen.
De nieuwe anti-witwasregels zullen ook van toepassing zijn op voetbalclubs. Deze clubs zullen verplicht zijn om bij te houden en door te geven wie hun sponsors zijn. Dit is van belang omdat recentelijk bekend is geworden dat Ajax en PSV geld hebben ontvangen zonder te weten van wie deze afkomstig waren.
Binnenkort zullen ook buitengewoon grote transacties moeten worden gemeld aan de overheid. Denk hierbij aan de aanschaf van auto's met een waarde van meer dan €250.000 en privéjachten en -vliegtuigen met een waarde van meer dan €7,5 miljoen.
Ontdek meer actuele inzichten en praktische updates van Cooster.
Tijdens een rechtszaak komt een man met de inspecteur overeen dat zijn werkelijk rendement in box 3 € 855 bedraagt. Enkele maanden later oordeelt de Hoge Raad dat bij de vaststelling van het werkelijk rendement geen rekening mag worden gehouden
Lees artikelDe bedragen van de Wet minimumloon en minimumvakantiebijslag worden halfjaarlijks gewijzigd. Per 1 juli 2026 bedraagt het minimumuurloon voor iemand van 21 jaar of ouder € 14,99. Minimumjeugdloon Voor mensen die jonger zijn dan 21 jaar, gelden
Lees artikelEen bestuurder van een transportbedrijf wordt aansprakelijk gesteld voor bijna € 730.000 aan onbetaalde loonheffing en omzetbelasting. Hij stelt dat hij tijdig melding van betalingsonmacht heeft gedaan. De rechtbank oordeelt echter dat dit niet
Lees artikelEen bv ontvangt € 3,5 miljoen dubbel terug na een jarenlange procedure over verliesverrekening. Het systeem van de Belastingdienst 'vergeet' dat de voorlopige teruggaven al eerder waren teruggevorderd. De inspecteur corrigeert de fout via
Lees artikelEen gemachtigde dient hoger beroep in met een twee jaar oude doorlopende volmacht. Het hof vraagt om een recente machtiging. De gemachtigde weigert dit en wordt vervolgens niet-ontvankelijk verklaard. De Hoge Raad oordeelt dat de bestuursrechter
Lees artikelEen ambtenaar koopt jarenlang privégoederen op kosten van zijn werkgever. Hij schakelt daarbij een kantoorinrichtingsbedrijf in als doorgeefluik. Dat bedrijf betaalt de leveranciers, factureert door aan de gemeente met een opslag en trekt de
Lees artikel
Wil je altijd op de hoogte blijven van het laatste nieuws omtrent financiën en accountancy?
Schrijf je dan in voor onze nieuwsbrief en mis niets.
Wilt u onze nieuwsbrief niet meer ontvangen? dan kunt u zich hier uitschrijven.
